آسیب‌ شناسی مدل‌‌ های تکافل و ارائه الگوی بهینه با تکیه بر فقه امامیه در جهت منافع ذینفعان

امروزه بیمه جزء جدا نشدنی نظام مالی در هر کشور است. شرکت های بیمه و صنعت بیمه، از نهادهای مهم در بازار سرمایه اند که در کنار دیگر نهادهای مالی در امر تهیه و تخصیص سرمایه و کمک به تامین مالی واحدهای اقتصادی کمک می کنند. اخیرا در کشورهای اسلامی نوعی بیمه(تکافل) که برگرفته از اصل کفالت همگانی بوده و شکلی از حفاظت مالی بر پایه کمک متقابل و توزیع مشترک ریسک است، ایجاد شده است.در تکافل به علت اختیارات بالای متصدی تکافل در مدیریت صندوق تکافل امکان تقلب و خطرات اخلاقی و نهایتا حساب سازی و نشان دادن کسری پذیره نویسی ( درحالیکه صندوق تکافل مازاد داشته است ) توسط متصدی تکافل را منتفی نمی سازد. بر این اساس در این رساله تلاش می شود با بررسی مبانی نظری و وضعیت صنعت بیمه و تکافل و هم چنین تجزیه و تحلیل مدل های مختلف تکافل که در کشورهای اسلامی اجرا می شود و هم چنین با توجه به فقه امامیه الگوی بهینه ای را که تضاد منافع بین متصدی تکافل و شرکت کنندگان را حداقل می کند ارائه دهیم.این تحقیق با استفاده از روش کتابخانه ای و تحلیل اسنادی انجام می گیرد. با توجه به نتایج به دست آمده مدل ” وکالت همراه با پاداش عملکرد” که جبران خدمات متصدی تکافل براساس عملکرد او صورت می گیرد، می تواند منجر به کاهش ریسک نکول و ریسک نقدینگی و کاهش احتمال ایجاد کسری در صندوق مشارکت کنندگان تکافل گردد.
واژه های کلیدی: تکافل، بیمه، الگو های تکافل، ذینفعان